Revurdering af budgetforslag 2026 - Serviceområde 17 Forsørgelse og Beskæftigelse

Det forventede regnskab for 2025 samt det revurderede budgetforslag for 2026 fremgår af nedenstående skema og vedhæftede bilag:

Ændring i forventet regnskab 2025 siden forårsopfølgningen:

Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2025 viser et forventet regnskab, der er 3,7 mio. kr. lavere end forårsopfølgningen. Det forventede lavere forbrug skyldes primært en nedjustering af de forventede udgifter til førtidspension. Herudover kommer en række mindre bevægelser i både op- og nedadgående retning.

DUT reguleringer:

De aftaler og lovændringer, der indgår i økonomiaftalen for 2026, er som udgangspunkt indregnet i det revurderede budgetforslag for 2026. DUT korrektioner på aftaleområdet er derfor indarbejdet direkte i det revurderede budgetforslag på Serviceområde 17 Forsørgelse og Beskæftigelse. Det er således kun DUT reguleringer på servicedriftsudgifter på Serviceområde 17 Forsørgelse og Beskæftigelse, som i stedet indgår i kommunens samlede materiale om DUT reguleringer fra 2026 og frem, jf. Lov og cirkulæreprogrammet. Disse reguleringer indarbejdes således som en del af budgetlægningen for 2026-2029, der senere behandles i henholdsvis Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget samt Byrådet.

Reguleringer vedrørende indeværende budgetår, på servicedrift- såvel som aftaleområdet, indgår i kommunens samlede sag om DUT reguleringer vedr. 2025, jf. Lov og cirkulæreprogrammet, som forventes behandlet i Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget i august. Her behandles ligeledes sagen omkring udmøntning af midtvejsregulering på overførselsudgifter på ca. 45 mio.kr. Her er det indstillet, at midtvejsreguleringen udmøntes ved at nedsætte budgettet på Serviceområde 17 Forsørgelse og Beskæftigelse i 2025 med et tilsvarende beløb.

Servicedriftsudgifter:

I revurderingen af budgetforslaget foretages der kun en revurdering af overførselsudgifterne, hvorfor der ikke er foretaget budgetopfølgning på servicedriftsudgifterne pr. 31. maj 2025. Overførselsudgifterne er i den farvede oversigt markeret med blåt og grønt.

Beskæftigelsesreformens betydning for budgetforslaget:

Som følge af beskæftigelsesreformens fokus på at reducere kommunernes udgifter til øvrig vejledning og opkvalificering, har der med dette års budgetforslag, været fokus på en tilpasning af budgetrammerne til overførselsskønnet for kommunen på netop dette område.

Det svarer til, at udgifterne skal nedbringes med 7,1 mio. kr. i 2026 i forhold til det nuværende forventede regnskab for 2025.

I forbindelse med arbejdet med beskæftigelsesreformen er det blevet tydeligt, at der i Herning Kommune er blevet afholdt en større del af udgifterne til beskæftigelsesindsats på Serviceområde 17 og en mindre del på Serviceområde 20, end hvad kommunens generelle fordelingsnøgler ville tilsige. Ud af de 7,1 mio.kr., som forbruget skal nedbringes med på Serviceområde 17, flyttes 2,8 mio.kr. derfor til Serviceområde 20, så den faktiske besparelse i 2026 på Serviceområde 17 bliver på ca. 4 mio.kr., udover allerede realiserede besparelser i 2025. Herudover kommer besparelser på Serviceområde 20 i 2026 for ca. 5,3 mio.kr, som indgår i det samlede materiale omkring DUT reguleringer fra 2026 og frem. 

Budgetrammen til beskæftigelsesindsatsen var tidligere 122,6 mio. kr. og tilpasses derfor med 24,9 mio. kr. til 97,7 mio.kr. i det nye budgetforslag. Heraf flyttes 10,8 mio.kr. til andre områder, hvilket giver en samlet budgetreduktion på 14,1 mio. kr. De 10,8 mio. kr. er fordelt med 2 mio. kr. til øvrige overførselsudgifter vedrørende integration, 6 mio. kr. til servicedriftsrammen på Serviceområde 17 vedrørende socialområdet og 2,8 mio. kr. til Social- og Beskæftigelsesafdelingens servicedriftsramme på Serviceområde 20.

Forudsætninger bag forventet regnskab 2025 og budgetforslag 2026:

KL udarbejder årligt et kommunespecifikt overførselsskøn på overførselsområdet for det kommende budgetår, som anvendes i kommunernes budgetlægning. Overførselsskønnet indeholder også et skøn for det aktuelle regnskabsår, hvilket anvendes til sammenligning med administrationens forventede udgiftsskøn for 2025 på de enkelte ydelsesområder.

Det samlede overførselsskøn på landsplan for 2026 lyder nu på 114.673,6 mio.kr., hvilket er et fald på 2.796,0 mio.kr. fra sidste års skøn for 2026 på 117.469,6 mio.kr. Det svarer til en Herning Kommune andel af faldet på ca. 42 mio.kr. Den nuværende 2026 budgetramme er derfor i budgetforslaget på Serviceområde 17 nedskrevet med 42 mio.kr. plus de 2,8 mio.kr., som overflyttes til Serviceområde 20. Det svarer til en samlet nedjustering af budgetrammen på 44,8 mio.kr. inkl. virkningerne af beskæftigelsesreformen. Dermed er det i budgettet antaget, at Serviceområde 17 i 2026 vil udgøre 1,58% af det samlede overførselsskøn. I senest kendte regnskab for 2024 udgjorde Serviceområde 17 1,60% af udgifterne.

Generelt er det forventede antal offentligt forsørgede i 2025 sammensat af det faktiske antal fuldtidspersoner, der var kendt ved opfølgningen pr. 31. maj 2025, samt en prognose for resten af 2025.

I nedenstående tabel fremgår det forventede samlede antal offentligt forsørgede. Dels som forudsat i budget 2025, i det forventede regnskab for 2025 pr. 31. marts og 31. maj, samt det forudsatte antal i budgetforslaget for 2026.

Det forudsatte antal fuldtidspersoner i budgetforslaget for 2026 er fastsat ved en fremregning på baggrund af det forventede 2025 enhedsprisniveau: