Allerød

Forventet regnskab pr. 30. april 2025

24/15416 -

Prompt resultater

Spørgsmål

Skal Allerød Byråd godkende det forventede regnskab pr. 30. april 2025 og de ansøgte bevillingsændringer på 4,2 mio. kr.?

Opsummering

Allerød Byråd skal tage stilling til det forventede regnskab for 2025 pr. 30. april 2025 og træffe beslutning om bevillingsændringer på 4,2 mio. kr. i mindreudgifter. De største opmærksomhedspunkter vedrører udgiftsstigninger på førtids- og seniorpension samt det specialiserede voksenområde.

Fordele

  • Godkendelse sikrer økonomisk stabilitet og forudsigelighed for kommuneadministrationen.
  • Det giver mulighed for at håndtere uforudsete udgifter, såsom fordyrelser ved Lillerød Børnehus.
  • Det tillader tilpasning af budgettet til aktuelle økonomiske forhold, herunder midtvejsreguleringer.

Ulemper

  • Godkendelse kan føre til øgede udgifter på områder som førtids- og seniorpension, hvilket kan belaste det samlede budget.
  • Der kan være risiko for at overskride det korrigerede budget, hvilket kan påvirke kommuneens økonomiske sundhed.
  • Bevillingsændringer kan føre til uforudsete økonomiske udfordringer i fremtiden.

Emneord

  • Økonomi
  • Ældre
  • Børn

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Allerød Byråd 2022-2025

Punkttype

Beslutning

Tema

Økonomiudvalget og Byrådet skal tage stilling til det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025 og træffe beslutning om de ansøgte bevillingsændringer på samlet 4,2 mio. kr. i mindreudgifter.

Kompetence

Byrådet har kompetence til at træffe beslutning i sagen.

Sagsbeskrivelse

Samlet set udviser det forventede regnskab for 2025 ingen store bevægelser eller nye opmærksomhedspunkter.

De største fortsatte opmærksomhedspunkter vedrører udgiftsstigningerne på førtids- og seniorpension og det specialiserede voksenområde, som også fremgik af sidste forventede regnskab. Disse gør sig fortsat gældende og viser en mindre stigning siden sidst.

De ansøgte bevillingsændringer udgør samlet 4,2 mio. kr. i mindreudgifter.

 

Bevægelser i det forventede regnskab

Nedenfor beskrives udvalgte afvigelser ift. det korrigerede budget og sidste forventede regnskab. Der er redegjort nærmere for alle væsentlige afvigelser i bilagene.

 


Tabel 1. Kort hovedoversigt 2025

 (Mio. kr.)

Korr. budget

Forventet regnskab februar

Forventet regnskab april

Afvigelse ift. korr. budget

Overskud på drift

-39,7

-55,2

-48,2

-8,4

  Heraf skat og udligning

-1.880,0

-1.880,1

-1.881,0

-0,9

  Heraf driftsudgifter

1.840,3

1.824,9

1.832,8

-7,5

Anlæg

107,9

100,3

102,5

-5,4

Renter, afdrag mv.

24,3

42,3

46,8

22,5

Ændring likvide aktiver

92,5

87,4

101,1

8,7

Note: I ”Afvigelse” vises forskellen fra det forventede regnskab april til korrigeret budget (inkl. overførsler fra 2024 og øvrige tillægsbevilling fra byrådet).

 

Skat og udligning (mindreudgift på 0,9 mio. kr.):

  • Mindreudgiften skyldes, at der i økonomiaftalen for 2026 indgår en midtvejsregulering for 2025, som er blevet lidt bedre end forventet.

 

Driftsudgifter (mindreudgift på 7,5 mio. kr.), herunder:

  • Driftsoverførsler til 2026 skønnes at udgøre ca. 25 mio. kr. og korrigeret for dette viser det forventede regnskab et forventet merforbrug på 17,5 mio. kr.
  • På arbejdsmarkedsområdet forventes merudgift på 17,1 mio. kr., hvilket er en stigning på 3,4 mio. kr. i forhold til seneste forventede regnskab. Merudgifterne vedrører primært førtidspension (10,2 mio. kr.) og seniorpension (3,5 mio. kr.)
  • På det specialiserede voksenområde forventes en merudgift på 10,9 mio. kr., hvilket er en stigning på 1,1 mio. kr. i forhold til det seneste forventede regnskab. Merforbruget vedrører primært botilbud (12,0 mio. kr.)

 

Anlæg (mindreudgifter på 5,4 mio. kr.), herunder:

  • Forskydning af forbrug til 2026 vedrørende Fredning i Bastrup (2,0 mio. kr.), Salg af Sportsvej (-13,9 mio. kr.) og Tilbagekøb af Kulturtorvet (17,5 mio. kr.). Da forskydningerne vedrører både udgifter og indtægter, udligner de delvist hinanden.
  • Merforbrug vedrørende Lillerød Børnehus på 2,5 mio. kr. som følge af fordyrelser. Der søges om en tillægsbevilling hertil.
  • Der er konstateret budgetudfordringer vedrørende Firkløveret og Boldbaner på Sportsvej, som afventer politisk stillingtagen og som derfor ikke indgår i forbrugsskønnene.

 

Renter, afdrag mv. (merudgift på 22,5 mio. kr.), herunder:

  • Nettoudgifter på 30 mio. kr. vedrørende tekniske betalingsforskydninger mellem årene (remittering).
  • Mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende indskud i Landsbyggefonden til nye boliger ved Engbuen, som ikke forventes anvendt i 2025.

Administrationens forslag

Forvaltningen foreslår:

1. At det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025 godkendes

2. At de ansøgte budgetændringer for samlet -4.221.342 kr. godkendes af Byrådet.

Økonomi og finansiering

Der ansøges om følgende tillægsbevillinger i sagen:

 

Ansøgte budgetændringer

2025, kr.

Tilskud og udligning

 

Tilpasning af midtvejsregulering (finansiering)

-867.314

Drift

 

Udmøntning af budget til puljen Flere Hænder

2.163.144

Tilpasning af midtvejsregulering (pris- og lønregulering)

-7.604.111

Renter

 

Renter vedr. nye lån til botilbud, vejbelysning mv.

287.190

Tilpasning af variabelt forrentede renteudgifter

-1.153.009

Anlæg

 

Merudgifter vedr. Lillerød Børnehus

2.500.000

Afdrag på lån

 

Afdrag på nye lån vedr. botilbud, vejbelysning mv.

452.758

Øvrige tilpasninger af afdrag 

 -252.800

I alt:

-4.221.342

 

Budgetændringerne er beskrevet i vedlagte bilag.

Beslutning Økonomiudvalget 2022-2025 den 17-06-2025

Økonomiudvalget indstiller til byrådet:

- At det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025 godkendes.

- At de ansøgte budgetændringer for samlet -4.221.342 kr. godkendes.

Beslutning Allerød Byråd 2022-2025 den 26-06-2025

Byrådet godkendte:

- Det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025.

- De ansøgte budgetændringer for samlet -4.2 mio. kr.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Allerød Byråd 2022-2025</span> <h3>Punkttype</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Beslutning</span></p></div></span> <h3>Tema</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Økonomiudvalget og Byrådet skal tage stilling til det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025 og træffe beslutning om de ansøgte bevillingsændringer på samlet 4,2 mio. kr. i mindreudgifter.</span></p></div></span> <h3>Kompetence</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Byrådet har kompetence til at træffe beslutning i sagen.</span></p></div></span> <h3>Sagsbeskrivelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Samlet set udviser det forventede regnskab for 2025 ingen store bevægelser eller nye opmærksomhedspunkter. </span></p><p><span>De største fortsatte opmærksomhedspunkter vedrører udgiftsstigningerne på førtids- og seniorpension og det specialiserede voksenområde, som også fremgik af sidste forventede regnskab. Disse gør sig fortsat gældende og viser en mindre stigning siden sidst. </span></p><p><span>De ansøgte bevillingsændringer udgør samlet 4,2 mio. kr. i mindreudgifter. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Bevægelser i det forventede regnskab</span></p><p><span>Nedenfor beskrives udvalgte afvigelser ift. det korrigerede budget og sidste forventede regnskab. Der er redegjort nærmere for alle væsentlige afvigelser i bilagene.</span></p><p><span> </span></p><p><br></p><p><span>Tabel 1. Kort hovedoversigt 2025</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span> </span><span>(Mio. kr.)</span></p></td><td><p><span>Korr. budget</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab februar</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab april</span></p></td><td><p><span>Afvigelse ift. korr. budget</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Overskud på drift</span></p></td><td><p><span>-39,7</span></p></td><td><p><span>-55,2</span></p></td><td><p><span>-48,2</span></p></td><td><p><span>-8,4</span></p></td></tr><tr><td><p><span>  </span><span>Heraf skat og udligning</span></p></td><td><p><span>-1.880,0</span></p></td><td><p><span>-1.880,1</span></p></td><td><p><span>-1.881,0</span></p></td><td><p><span>-0,9</span></p></td></tr><tr><td><p><span>  </span><span>Heraf driftsudgifter</span></p></td><td><p><span>1.840,3</span></p></td><td><p><span>1.824,9</span></p></td><td><p><span>1.832,8</span></p></td><td><p><span>-7,5</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg</span></p></td><td><p><span>107,9</span></p></td><td><p><span>100,3</span></p></td><td><p><span>102,5</span></p></td><td><p><span>-5,4</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Renter, afdrag mv.</span></p></td><td><p><span>24,3</span></p></td><td><p><span>42,3</span></p></td><td><p><span>46,8</span></p></td><td><p><span>22,5</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Ændring likvide aktiver</span></p></td><td><p><span>92,5</span></p></td><td><p><span>87,4</span></p></td><td><p><span>101,1</span></p></td><td><p><span>8,7</span></p></td></tr></table><p><span>Note: I ”Afvigelse” vises forskellen fra det forventede regnskab april til korrigeret budget (inkl. overførsler fra 2024 og øvrige tillægsbevilling fra byrådet).</span></p><p><span> </span></p><p><span>Skat og udligning</span><span> </span><span>(mindreudgift på 0,9 mio. kr.):</span><span> </span></p><ul type="disc"><li><span>Mindreudgiften skyldes, at der i økonomiaftalen for 2026 indgår en midtvejsregulering for 2025, som er blevet lidt bedre end forventet.</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Driftsudgifter (mindreudgift på 7,5 mio. kr.), herunder:</span></p><ul type="disc"><li><span>Driftsoverførsler til 2026 skønnes at udgøre ca. 25 mio. kr. og korrigeret for dette viser det forventede regnskab et forventet merforbrug på 17,5 mio. kr.</span></li><li><span>På arbejdsmarkedsområdet forventes merudgift på 17,1 mio. kr., hvilket er en stigning på 3,4 mio. kr. i forhold til seneste forventede regnskab. Merudgifterne vedrører primært førtidspension (10,2 mio. kr.) og seniorpension (3,5 mio. kr.)</span></li><li><span>På det specialiserede voksenområde forventes en merudgift på 10,9 mio. kr., hvilket er en stigning på 1,1 mio. kr. i forhold til det seneste forventede regnskab. Merforbruget vedrører primært botilbud (12,0 mio. kr.)</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Anlæg (mindreudgifter på 5,4 mio. kr.), herunder:</span></p><ul type="disc"><li><span>Forskydning af forbrug til 2026 vedrørende Fredning i Bastrup (2,0 mio. kr.), Salg af Sportsvej (-13,9 mio. kr.) og Tilbagekøb af Kulturtorvet (17,5 mio. kr.). Da forskydningerne vedrører både udgifter og indtægter, udligner de delvist hinanden. </span></li><li><span>Merforbrug vedrørende Lillerød Børnehus på 2,5 mio. kr. som følge af fordyrelser. Der søges om en tillægsbevilling hertil. </span></li><li><span>Der er konstateret budgetudfordringer vedrørende Firkløveret og Boldbaner på Sportsvej, som afventer politisk stillingtagen og som derfor ikke indgår i forbrugsskønnene. </span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Renter, afdrag mv. (merudgift på 22,5 mio. kr.), herunder:</span></p><ul type="disc"><li><span>Nettoudgifter på 30 mio. kr. vedrørende tekniske betalingsforskydninger mellem årene (remittering).</span></li><li><span>Mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende indskud i Landsbyggefonden til nye boliger ved Engbuen, som ikke forventes anvendt i 2025. </span></li></ul></div></span> <h3>Administrationens forslag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Forvaltningen foreslår:</span></p><p><span>1. At det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025 godkendes</span></p><p><span>2. At de ansøgte budgetændringer for samlet -4.221.342 kr. godkendes af Byrådet. </span></p></div></span> <h3>Økonomi og finansiering</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Der ansøges om følgende tillægsbevillinger i sagen: </span></p><p><span> </span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Ansøgte budgetændringer</span></p></td><td><p><span>2025, kr.</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Tilskud og udligning</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Tilpasning af midtvejsregulering (finansiering)</span></p></td><td><p><span>-867.314</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Drift</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udmøntning af budget til puljen Flere Hænder</span></p></td><td><p><span>2.163.144</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Tilpasning af midtvejsregulering (pris- og lønregulering)</span></p></td><td><p><span>-7.604.111</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Renter</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Renter vedr. nye lån til botilbud, vejbelysning mv.</span></p></td><td><p><span>287.190</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Tilpasning af variabelt forrentede renteudgifter</span></p></td><td><p><span>-1.153.009</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Merudgifter vedr. Lillerød Børnehus</span></p></td><td><p><span>2.500.000</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Afdrag på lån</span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Afdrag på nye lån vedr. botilbud, vejbelysning mv.</span></p></td><td><p><span>452.758</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Øvrige tilpasninger af afdrag</span><span> </span></p></td><td><p><span> </span><span>-252.800</span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt:</span></p></td><td><p><span>-4.221.342</span></p></td></tr></table><p><span> </span></p><p><span>Budgetændringerne er beskrevet i vedlagte bilag.</span></p></div></span> <div><h3>Beslutning Økonomiudvalget 2022-2025 den 17-06-2025</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Økonomiudvalget indstiller til byrådet:</span></p><p><span>- At det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025 godkendes.</span></p><p><span>- At de ansøgte budgetændringer for samlet -4.221.342 kr. godkendes.</span></p></div></span> <h3>Beslutning Allerød Byråd 2022-2025 den 26-06-2025</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Byrådet godkendte:</span></p><p><span>- Det forventede regnskab 2025 pr. 30. april 2025.</span></p><p><span>- De ansøgte budgetændringer for samlet -4.2 mio. kr.</span></p></div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.alleroed.dk/Vis/Pdf/bilag/115fa43f-b8f8-4723-bb7d-8e1e4ce49471"
      • DocumentId "115fa43f-b8f8-4723-bb7d-8e1e4ce49471"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "24/15416"
  • Navn "Forventet regnskab pr. 30. april 2025"
  • Punktnummer "4"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Notat Forventet regnskab 300425.PPTX"
      • Id "c175bd0a-d32e-4c37-9361-a72ee77e049c"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag til forventet regnskab pr. 30. april 2025.docx"
      • Id "09feb5b4-8922-418b-86e2-0c9e73cb5fd2"
  • Documents null
  • Id "b61c2362-1547-4a65-85a8-a50468587f55"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "8b24e8e6-d68c-46ac-8284-17fd7cb8cb11"
  • Number "4"
  • Sorting 4
  • IsOpen false
  • CaseNumber "24/15416"
  • SourceId null
  • Caption "Forventet regnskab pr. 30. april 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 1 items
    1. 5 items
      • Name "Anders Glümer"
      • Email null
      • AttendanceType 3
      • Reason null
      • AgendaItemUid "b61c2362-1547-4a65-85a8-a50468587f55"