Forventet regnskab for Aarhus Kommune 2025, pr. 30. juni

EMN-2025-009116 -

Prompt resultater

Spørgsmål

Bør Aarhus Byråd godkende det forventede regnskab for 2025?

Opsummering

Aarhus Kommune fremsender et forventet regnskab for 2025 baseret på de første seks måneders forbrug og skøn over indtægterne. Regnskabet viser en mulig negativ kassevirkning, men det anbefales ikke at iværksætte yderligere tiltag for at ændre adfærd.

Fordele

Giver byrådet en status over den økonomiske situation midt i året
Tager højde for kendte faktorer, der kan påvirke regnskabet
Anbefalingen om ikke at ændre adfærd er baseret på landsplan oplysninger

Ulemper

Der er usikkerheder om den endelige økonomiske effekt
Mulighed for et mindre træk på råderummet eller negativ kassevirkning
Afhængighed af skøn over indtægter, der kan være upålidelige

Emneord

Økonomi
Kommunal administration
Budget

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Beslutninger

Fremsendes til Aarhus Byråd med bemærkning, at Magistraten i mødet den 2. september 2025 anbefaler, at byrådet tiltræder Borgmesterens Afdelings indstilling af 20. august 2025.

Thure Hastrup deltog ikke i sagens behandling.

Resume

Som en del af den løbende budgetopfølgning fremsendes der hvert år et forventet regnskab på baggrund af årets første seks måneders forbrug, udarbejdet på baggrund af viden fra magistratsafdelingerne og skøn for indtægterne.

Det giver byrådet en status over den økonomiske situation, og der følges op på bl.a. serviceudgifterne i forhold til servicerammen for indeværende år.

Det vurderes det ikke, at forventet regnskab 2025 giver anledning til ændringer af økonomien i forhold til de seneste forudsætninger for budgettet for 2026 til 2029, da kendte faktorer allerede er inkluderet i budgetgrundlaget.

De forhold, der kendes på nuværende tidspunkt, og som kan have en påvirkning af råderummet i regnskabet for 2025 er;

- Positiv efterregulering af budgetmodeller (merudgift),

- Flere ikke-decentraliserede udgifter (merudgift),

- Regulering af generelle tilskud (mindreindtægt)

- Marginalt flere skatteindtægter (grundskyld)

Det samlede resultat viser på nuværende tidspunkt, at regnskab 2025 kan ende med et mindre træk på råderummet eller en negativ kassevirkning, men der er usikkerheder på dette tidspunkt af året.

Det er vurderingen, at Aarhus Kommune kommer til at ligge meget tæt på kommunens ramme for serviceudgifter, men sammenholdt med oplysninger på landsplan, anbefales det ikke at der igangsættes yderligere tiltag for at ændre adfærd ift. at sikre overholdelse af rammen.

Beslutningspunkter

Det indstilles:

At 1) Resultatet af det udarbejdede forventede regnskab generelt tages til efterretning.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Beslutninger</h3> <span class='resume'><div>Fremsendes til Aarhus Byråd med bemærkning, at Magistraten i mødet den 2. september 2025 anbefaler, at byrådet tiltræder Borgmesterens Afdelings indstilling af 20. august 2025.</div><div>Thure Hastrup deltog ikke i sagens behandling.</div></span> <h3></h3> <span class='resume'><div>. </div></span> <h3>Resume</h3> <span class='resume'><div>Som en del af den løbende budgetopfølgning fremsendes der hvert år et forventet regnskab på baggrund af årets første seks måneders forbrug, udarbejdet på baggrund af viden fra magistratsafdelingerne og skøn for indtægterne. </div><div>Det giver byrådet en status over den økonomiske situation, og der følges op på bl.a. serviceudgifterne i forhold til servicerammen for indeværende år. </div><div>Det vurderes det ikke, at forventet regnskab 2025 giver anledning til ændringer af økonomien i forhold til de seneste forudsætninger for budgettet for 2026 til 2029, da kendte faktorer allerede er inkluderet i budgetgrundlaget. </div><div>De forhold, der kendes på nuværende tidspunkt, og som kan have en påvirkning af råderummet i regnskabet for 2025 er;</div><div>- Positiv efterregulering af budgetmodeller (merudgift),</div><div>- Flere ikke-decentraliserede udgifter (merudgift),</div><div>- Regulering af generelle tilskud (mindreindtægt)</div><div>- Marginalt flere skatteindtægter (grundskyld)</div><div>Det samlede resultat viser på nuværende tidspunkt, at regnskab 2025 kan ende med et mindre træk på råderummet eller en negativ kassevirkning, men der er usikkerheder på dette tidspunkt af året.</div><div>Det er vurderingen, at Aarhus Kommune kommer til at ligge meget tæt på kommunens ramme for serviceudgifter, men sammenholdt med oplysninger på landsplan, anbefales det ikke at der igangsættes yderligere tiltag for at ændre adfærd ift. at sikre overholdelse af rammen.</div></span> <h3>Beslutningspunkter</h3> <span class='resume'><div>Det indstilles:</div><div>At 1) Resultatet af det udarbejdede forventede regnskab generelt tages til efterretning.</div></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.aarhus.dk/Vis/Pdf/bilag/b3d5f4b7-6d48-45b3-a465-e77c8ccbf32a"
  - DocumentId "b3d5f4b7-6d48-45b3-a465-e77c8ccbf32a"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "EMN-2025-009116"
Navn "Forventet regnskab for Aarhus Kommune 2025, pr. 30. juni"
Punktnummer "10"
Bilag 4 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Indstilling"
  - Id "a8cff62c-3a1d-4a0e-8c12-64df0f7cb379"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 1: Resultatopgørelse af Aarhus Kommunes halvårsregnskab 2025"
  - Id "d3143403-3ba9-45f2-a3fa-f41b890bc304"
3. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 2: Specifikation af de ikke-decentraliserede områder"
  - Id "5b03c217-b972-42f7-a9f7-a18c73c77d54"
4. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 3: Resume af afdelingernes forventede regnskab pr. 30. juni 2025"
  - Id "596bc0ac-6010-430e-a35b-0b7e012f3092"
Documents null
Id "3f862a7c-4779-41a3-bbba-7c84061f0bb7"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "fa4fc178-5117-407a-8ef2-8b6e72e61e85"
Number "10"
Sorting 10
IsOpen false
CaseNumber "EMN-2025-009116"
SourceId null
Caption "Forventet regnskab for Aarhus Kommune 2025, pr. 30. juni"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items