Lov- og Cirkulæreprogram 2025-2028

I forbindelse med Økonomiaftalen for 2026 er der opnået enighed om årets Lov- og cirkulæreprogram mellem KL og regeringen. 

Lov- og cirkulæreprogrammet kompenserer gennem DUT (Det Udvidede Totalbalanceprincip) kommunerne for ny, ændret og bindende sektorlovgivning ved enten at øge eller reducere det statslige bloktilskud alt efter, om lovændringerne medfører flere eller færre opgaver til kommunerne.

Med Rammeudmeldingen til Budget 2026 blev der besluttet et nyt princip for udmøntning af lov- og cirkulæreprogrammet. 

Ny og ændret lovgivning

I Odense Kommune er den grundlæggende tilgang, at de økonomiske konsekvenser af ny og ændret lovgivning i årets Lov- og cirkulæreprogram udmøntes til de berørte udvalg (både positive og negative reguleringer).

Andre reguleringer

I Odense Kommune er den grundlæggende tilgang, at midler fra ”Andre reguleringer” i Økonomiaftalen, der indeholder bindinger på serviceniveau, udmøntes til relevante udvalg, mens øvrige ikke udmøntes. ”Andre reguleringer” omhandler midler, der bliver tilført eller fjernet fra kommunen over bloktilskuddet, men som ikke kan henføres til ny og ændret sektorlovgivning. Dermed adskiller ”Andre reguleringer” sig fra lov- og cirkulære-midlerne ved at have mere lighed med puljemidler, som overgår til bloktilskud.

Sager fra årets Lov- og cirkulæreprogram

Der er i alt 41 sager på årets Lov- og cirkulæreprogram vedrørende ny og ændret sektorlovgivning. Med det nye princip for udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet udmøntes alle reguleringerne på nær en omkring stigningsbegrænsning for dækningsafgiften, der ikke kunne udvalgsfordeles, da Odense Kommune ikke opkræver dækningsafgift. De væsentligste reguleringer over og under 0,5 mio. kr., der udmøntes er:

Ad. 6 Forslag til lov om foranstaltninger til sikring af et højt cybersikkerhedsniveau

Denne lov stiller krav til visse virksomheder og offentlige myndigheder om at gennemfører cybersikkerhedsforanstaltninger og hændelsesrapporteringer. Midlerne skal blandt andet bruges til implementering af NIS2. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte 5,3 mio. kr. årligt til Økonomiudvalget fra 2025 og frem.

Ad. 12 Tilpasning af den centrale refusionsordning

I forbindelse med refusionsreformen fra 2020 blev det aftalt at tilpasse refusionsreglerne, så der også fortsat kan hjemtages refusion efter en borger fylder 67 år. Denne kompensation omhandler, at der kan hjemtages refusion for de borgere, der bliver 67 år i 2028 i fald udgifterne er refusionsberettiget. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte -0,8 mio. kr. til Ældre- og Handicapudvalget i 2028 og frem.

Ad. 21 Oprettelse af en særlig enhed med ekspertise i grønlandske sproglige og kulturelle forhold, der skal anvendes i visse børnesager

Som følge af en ændring af barnets lov skal der oprettes en særlig enhed med ekspertise i grønlandsk sprog og kulturelle forhold. Enheden skal bistå kommunerne i arbejdet med sager, der omhandler børn og unge eller forældre, der har et særligt forhold til grønlandsk sprog og kultur. I denne regulering udmøntes der midler til udsøgning af sager og oprettelse af enheden. I Ad. 63 flyttes midlerne tilbage til staten, i det den særlige enhed skal fungere på samme måde som VISO, som også er finansieret af staten via kommunernes bloktilskud. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte begge reguleringer til Beskæftigelses- og Socialudvalget og Børn- og Ungeudvalget med netto 0,1 mio. kr. i 2025 og 2026 til udsøgning af relevante sager.

Ad. 23 lov om arbejdsskadesikring

Denne regulering udmønter de økonomiske konsekvenser af et forbedret arbejdsskadesystem. Dette forbedrede arbejdsskadesystem fører til flere udgifter til voldskadeforsikring under Økonomiudvalget og færre udgifter til uddannelsesgodtgørelse. De færre udgifter til uddannelsesgodtgørelse udmøntes i budgetmodellen for området for forsørgelses- og sikringsydelser, mens kompensationen til voldsskadesforsikring indstilles udmøntet til Økonomiudvalget med 0,3 mio. kr. i 2025 stigende til 0,5 mio. kr. i 2028 og frem.

Ad. 32 Udmøntning af aftaler om løft af forberedende grunduddannelse (FGU)

Denne regulering omhandler udmøntning af løft af FGU. Loven reducerer kommunernes medfinansiering af FGU. Herudover forventes det også, at antallet af elever i 10. klasse reduceres. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte 5,9 mio. kr. til Beskæftigelses- og Socialudvalget i 2025 og frem.

Ad. 33 Folkeskolens kvalitetsprogram

Denne sag omhandler udmøntning af folkeskolen kvalitetsprogram. I denne sag indstiller Borgmesterforvaltningen alene at udmønte midlerne for 2025 på 2,3 mio. kr. i 2025 til Børn- og Ungeudvalget, da Børn- og Ungeudvalget har fået midlerne for 2026 og frem i forbindelse med Budget 2025.

Ad. 40 Batteriforordningen

Kommunerne har indtil medio august 2025 været forpligtiget til at indsamle bærbare batterier. KL og regeringen er enige om at viderefører ordningen året ud. Fra 2026 og frem vil det stadig være muligt for kommunerne at indsamle bærbare batterier, men det skal ske med kollektive ordninger og medfinansiering, da ansvaret for indsamling af batterier overgår til producenterne, og dermed ikke længere er skattefinansieret. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte -0,7 mio. kr. til Klima- og Miljøudvalget i 2026 og frem.

Ad. 41 Udvidet producentansvar for emballage og engangsplastprodukter mv. samt tilpasning af national ret som følge af batteriforordningen)

Denne sag omhandler udmøntning af udvidet producentansvar for nogle engangsplastprodukter, der fremover skal betale for renhold ift. de omfattede produkter. Sagen medfører ikke øgede opgaver med renhold af gader, da opgaven allerede løses i dag. Sagen omhandler alene finansieringen til opgaven. Området flyttes til Klima- og Miljøudvalget i forbindelse med den nye udvalgsstruktur fra 2026 og frem. Midlerne kan derfor prioriteres til andre områder i Klima- og Miljøudvalget i den forbindelse. I 2025 kan midlerne disponeres af By- og Kulturudvalget. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte 4,7 mio. kr. i 2025 stigende til 4,8 mio. kr. i 2026 og frem til By- og Kulturudvalget.

Ad. 42 Styrket affaldstilsyn og håndhævelse af forbud mod destruktion af usolgte forbrugerprodukter mv.

I dag har kommunerne opgaven med klassificering, anmeldelser, anvisning og tilsyn af destruktion af usolgte forbrugerprodukter mv. Denne sag omhandler, at staten overtager opgaven med klassificering, og at opgaven med tilsyn fremadrettet skal være gebyrfinansieret. Borgmesterforvaltningen indstiller at udmønte -1,0 mio. kr. til Klima- og Miljøudvalget i 2025 og frem.

Sager under andre reguleringer

I aktstykket til Økonomiaftalen er der 32 ”andre reguleringer”. De omhandler midler, der tilføres eller fjernes fra kommunen over bloktilskuddet, men som ikke kan henføres til ny og ændret sektorlovgivning. Der er således ikke alene tale om bundne midler. Det er for eksempel midler givet til kommunerne i forbindelse med finansloven, særtilskud, puljer og lignende.

”Andre reguleringer” indstilles kun til udmøntning, hvis de indeholder bindinger på serviceniveau, mens øvrige ikke udmøntes.

Anbefalingen betyder, at ikke udmøntede midler vil indgå i det økonomiske råderum til nye politiske prioriteringer i Budget 2026. Dermed er der samme praksis for øvrige reguleringer, og for puljer, der overgår til bloktilskud.

De væsentligste ”andre reguleringer” over og under 0,5 mio. kr., der udmøntes er:

Ad. 63 Kommunal medfinansiering af særlig enhed med ekspertise i grønlandske sproglige og kulturelle forhold

Sagen skal ses i sammenhæng med ad. 21, og denne regulering omhandler finansiering til statslig enhed, der skal bistå kommunerne i arbejdet med sager, der omhandler børn og unge eller forældre, der har et særligt forhold til grønlandsk sprog og kultur. Begge reguleringer indstilles udmøntet til Beskæftigelses- og Socialudvalget og Børn- og Ungeudvalget med netto 0,1 mio. kr. i 2025 og 2026 til udsøgning af relevante sager. 

Ad. 66: Initiativer fra Aftale om bedre psykiatri 2023

Denne regulering omhandler, at kommunerne skal lave forløbsbeskrivelser for børn og unge med autisme. Midlerne er kun givet i 2025, og der forventes en samlet udmøntningsaftale for psykiatrimidlerne i efteråret 2025. Midlerne indstilles udmøntet, da der sidste og forrige år blev udmøntet midler fra aftalen om bedre psykiatri til Børn- og Ungeudvalget. Midlerne blev anvendt til let tilgængelige tilbud i kommunerne til børn og unge i psykisk mistrivsel. Samlet set indstilles det, at der udmøntes 0,7 mio. kr. til Børn- og Ungeudvalget.

Ad. 71 Samlet ramme for 2025 til modtagelsen af fordrevne fra Ukraine

Med Økonomiaftalen for 2026 blev regeringen og KL enige om at udmønte 900 mio. kr. i 2025 til modtagelse af fordrevne fra Ukraine. Det skete som et led i at normalisere styringen af udgifterne til fordrevne fra Ukraine. På den baggrund indstilles det, at kompensationen udmøntes til udvalgene på baggrund af forventninger til helårsudgifterne til fordrevne fra Ukraine fra Effekt- og Økonomiopfølgningen for 1. halvår 2025. 

Det indstilles derfor, at der i 2025 udmøntes 3,8 mio. kr. til By- og Kulturudvalget, 2,2 mio. kr. til Ældre- og Handicapudvalget, 8,6 mio. kr. til Beskæftigelses- og Socialudvalget, 16,6 mio. kr. til Børn- og Ungeudvalget og 0,6 mio. kr. til Sundhedsudvalget. Udvalgene vil herefter ikke få yderligere kompensation for udgifterne i 2025 til fordrevne fra Ukraine. 

Med Økonomiaftalen for 2026 er det ikke aftalt at følge op på håndteringen af udgifterne til fordrevne fra Ukraine i 2026, men KL har oplyst, at de vil bringe det op i forbindelse med forhandlingerne til Økonomiaftalen for 2027. Der er således ikke givet finansiering eller serviceramme til håndtering af fordrevne fra Ukraine i 2026.

Ad. 73 og 74 Omlægningsindsats vedrørende lavbundsarealer samt kvælstofreducerende indsats

Disse sager omhandler omlægningsindsats vedrørende lavbundsarealer samt kvælstofreducerende indsats. Midlerne skal bruges til kommunernes arbejde med det aktive og opsøgende projektarbejde med at finde egnede projekter sammen med den lokale trepart, samt sikre tilslutning fra lodsejere og lokalsamfund. Samlet går reguleringerne i 0, da midlerne skal udmøntes over bloktilskuddet med en særlig fordelingsnøgle efter kvælstofindsatsbehov og potentiale for udtagning af lavbundsjorde.

De væsentligste andre reguleringer over og under 0,5 mio. kr., der ikke udmøntes, er:

Ad. 65 Kræftplan V

Denne regulering omhandler midler til basal palliation, kommunal hjælp til børn i alderen 5-8 år med svær overvægt, samt et mindre beløb til udlevering af vederlagsfri rygestopmedicin. Der skal udarbejdes kvalitetsstandere, men disse indeholder ikke bindekrav. Midlerne på 3,5 mio.kr. i 2025 indstilles ikke til udmøntning, da der er ikke bindende krav på anvendelsen af midler, og det svarer til håndteringen af tidligere kræftplaner.

Ad. 75 Finansieringen af sænkelse af klasselofter i 2025

Med denne regulering afsættes der finansiering til anlæg i forbindelse med sænkelse af klasselofter. I Odense Kommune afsættes der midler til anlæg i forbindelse med budgetforhandlingerne, så der sker en samlet prioritering af anlæg på tværs af fagområderne. Midlerne på 1,9 mio. kr. i 2025 indstilles derfor ikke til udmøntning.

Ad. 76 Finansieringen for 2026 vedr. styrke udbredelsen af behandling i eget hjem

Med denne regulering afsættes der finansiering til anlæg styrket udbredelsen af behandling i eget hjem. I Odense Kommune afsættes der midler til anlæg i forbindelse med budgetforhandlingerne, så der sker en samlet prioritering af anlæg på tværs af fagområderne. Midlerne på 1,8 mio. kr. i 2026 indstilles derfor ikke til udmøntning. Det er samme tilgang som sidste år. 

Herudover er der en del reguleringer som omhandler medfinansiering af fællesoffentlige digitaliserings projekter. Disse midler kan ikke udvalgsfordeles, da det ikke direkte vedrører nogle af Odense Kommunes områder. Odense Kommune får dog glæde af den fællesoffentlige digitaliserings projekter.

Området for forsørgelses- og sikringsydelser 2025 og udmøntning af beskæftigelsesreform

I denne sag sker der en udmøntning af midtvejsreguleringen af området for forsørgelses- og sikringsydelser. Samlet set betyder det, at reservationspuljen for 2025 under Økonomiudvalget vil blive nedskrevet med 103,0 mio. kr. 

I forbindelse med Budgetforslag 2026 vil reservationspuljen for 2025 opgøres og reservationspuljen for 2026 vil oprettes.

I årets Lov- og cirkulæreprogram og andre reguleringer sker der også en udmøntning af kontanthjælpsreform og beskæftigelsesreformen. Disse reguleringer udmøntes til Beskæftigelses- og Socialudvalget. I nedenstående tabel er de væsentligste reguleringerne vedrørende kontanthjælpsreform og beskæftigelsesreform beskrevet.

Generelt

Udmøntningen af sagerne i lov- og cirkulæreprogrammet sker for budgetåret 2025 samt kommende budgetår 2026 til 2029. Dermed indgår prioriteringen af årets LCP-midler i grundlaget for Budget 2026.