Beskæftigelses- og Socialforvaltningen har udarbejdet udgiftsskønnet for forsørgelses- og sikringsydelserne til Budget 2026. Udgiftsskønnet indarbejdes i budgettet for 2026.

Herunder er en kort sammenfatning af økonomien på området i 2025 og 2026. I bilaget er redegjort nærmere for udgiftsskønnet og vurderingen af indeværende års forventede resultat.

Udvikling i udgifter og forvaltningens bidrag til budgetværnet i 2024-2026

Forvaltningens bidrag til budgetværnet dannes på baggrund af Kommunernes Landsforenings (KL’s) skøn over de forventede udgifter til overførsler fratrukket forvaltningens vurdering af budgetbehovet for det kommende år.

Budgetværnet ligger under Økonomiudvalget. Ændringer i regnskabsvurderinger i løbet af året, midtvejsreguleringer og efterreguleringer bliver afregnet over budgetværnet.

I perioder med udgifter ud over det forventede på beskæftigelsesområdet trækkes midler fra budgetværnet til finansiering af merforbruget. Omvendt tilføres puljen midler, når udgifterne er lavere end forventet. Udviklingen i budgetværnet på sigt er afgørende for Odense Kommunes økonomi, idet et plus kan anvendes til gavn for byens borgere, mens et minus på sigt kan resultere i besparelser på kernevelfærden. Dermed indgår budgetværnet først i råderummet, når det endelige regnskab er opgjort. Indtil da er budgetværnet udtryk for en forventning, dvs. at tallene i tabellen for 2025 og 2026 er den nuværende forventning til forvaltningens bidrag.

Bidraget til budgetværnet var i plus med 163,2 mio. kr. i 2024.

2025

Udgiftsskønnet er reduceret med 110,6 mio. kr. siden budgetlægningen i sommeren 2024.

Især udgifterne til førtids- og seniorpension, a-dagpenge samt kontant- og uddannelseshjælp forventes at være lavere end det budgetterede.

Aftalen for 2025 blev indgået i maj 2024, hvor ledigheden fortsat var lav, og regeringen og Kommunernes Landsforening antog på den baggrund, at ledigheden ville stige. Ledigheden er dog ikke steget i det omfang regeringen og Kommunernes Landsforening forventede. På den baggrund har kommunerne haft færre udgifter til forsørgelses- og sikringsudgifter end forventet, og budgetrammen er nedjusteret for 2025. For Odenses vedkommende med 106,4 mio. kr.

Bidraget til budgetværnet forventes at udgøre 121,5 mio. kr. i 2025. 

2026

I 2026 forventes det samlede antal på overførselsindkomster at stige med 226 fra 2025. Stigningen skyldes både et stigende antal af arbejdsmarkedsparate og ikke arbejdsmarkedsparate ledige. Antallet af førtids- og seniorpensionister er stagnerende.

Forvaltningen skønner, at udgifterne til forsørgelses- og sikringsydelser i Budget 2026 vil være 4.507,4 mio. kr., mens Kommunernes Landsforening skønner udgifterne til 4.662,3 mio. kr. En forskel på 154,9 mio. kr.

Der forventes dermed et bidrag til budgetværnet på 154,9 mio. kr. i 2026.

I den nye budgetmodel på beskæftigelsesområdet er der mulighed for at justere kommunens budget ved den årlige budgetlægning. Konkret kan der foretages en regulering af det samlede skøn for kontante ydelser, som ligger uden for selve budgetmodellens rammer. På baggrund af den seneste udvikling på området vil budgetværnet kunne nedjusteres og derved frigive ca. 35 mio. kr. årligt. Der vil derfor kunne komme ændringer i budgetteringsmetoden fremover.

Beskæftigelses- og Socialforvaltningens forventninger til Budget 2026 på de enkelte fagområder og beskrivelse af den nye budgetmodel fremgår af bilaget.