Pris- og lønskønnet for 2025 er nedjusteres

I forbindelse med Økonomiaftalen for 2026 er skønnet for pris- og lønudviklingen fra 2024 til 2025 blevet nedjusteret fra 4,0 % til 3,7%. Nedjusteringen skyldes, at både lønudviklingen og prisudviklingen er blevet nedjusteret.

Årsagen til ændringen af lønskønnet er primært nye oplysninger om udmøntningen af reguleringsordningen pr. 1. oktober 2025, som vedrører den symmetriske udmøntning på 80 % af forskellen mellem den private og den kommunale lønudvikling. Derudover indgår også udmøntning af løntillæg for medarbejdere, som arbejder med miljø. I forbindelse med OK24 blev det besluttet, at der pr. 1. april 2025 skulle betales et løntillæg til akademikere, der arbejder med miljø. Lønbudgettet i Klima- og Miljøudvalget opskrives derfor med 0,8 mio. kr. i 2025 på samme måde, som det tidligere er sket ved udmøntning af trepartsmidler i Odense Kommune.

Nedjusteringen af prisskønnet skyldes primært et lavere skøn for øvrige tjenesteydelser, entreprenør- og håndværkerydelser samt anskaffelser.

Nedjustering af udvalgenes driftsbudgetter i 2025

Borgmesterforvaltningen har med udgangspunkt i de ændrede pris- og lønskøn for 2025 beregnet følgende forslag til nedjustering af udvalgenes budgetter. 

^{+/- = opjustering/nedjustering}

Beregningen er foretaget på baggrund af udvalgenes budgetter pr. 18. juni 2025 og giver en samlet nedjustering på 13,8 mio. kr. i 2025.

Købekraften fastholdes

Når pris- og lønudviklingen er lavere end forventet, vil udvalgenes købekraft være forbedret, hvilket vil sige, at udvalgene har et større økonomisk råderum end forudsat ved budgetlægningens start. En nedjustering af udvalgenes driftsbudgetter tilpasser således det økonomiske råderum, så udvalgene fremover har samme købekraft, som forudsat ved budgetlægningen. Hvis der ikke sker en tilpasning, kan det ekstra råderum give et for stort serviceniveau i 2025, som ikke kan opretholdes i 2026, når driftsbudgetterne er tilpasset pris- og lønskønnet for 2026.

På den anden side kommer de nye pris- og lønskøn midt på året, hvilket betyder, at en nedjustering af budgetterne kræver tilpasning og opmærksomhed i økonomistyringen i kommunens institutioner.

Reduktion i afregning fra staten 

Da pris- og lønudviklingen, som beskrevet, er steget mindre end forudsat ved sidste års økonomiaftale for 2025, indgår der en negativ midtvejsregulering på 0,9 mia. kr. i Økonomiaftalen for 2026 til kommunerne. Odenses andel af midtvejsreguleringen i 2025 udgør 32,9 mio. kr. og betyder, at Odense Kommunes afregning fra staten reduceres med dette beløb.

Den negative midtvejsregulering fra staten er væsentlig større end hvad der forslås hentet i udvalgenes budgetter. Det skyldes, at KL allerede sidste år tog forskud på noget af den forventede negative midtvejsregulering i pris og lønudviklingen i 2025, som lå til grund for udvalgenes budgetter, mens midtvejsreguleringen ikke blev sænket tilsvarende. Det betyder konkret, at resten af reduktionen fra staten, som ikke finansieres af det, der hentes i udvalgenes budgetter, skal finansieres af kommunens kassebeholdning. Det beløber sig til 19,1 mio. kr. i 2025.  

Overholdelse af serviceramme i 2025

Det nedjusterede pris- og lønskøn for 2025 indgå i kommunernes målepunkt for overholdelse af serviceramme på regnskabssiden i 2025. Det betyder, at målepunktet for serviceudgifterne i 2025 for kommunerne under ét er nedjusteret med 0,9 mia. kr. KL anbefaler derfor også ud fra dette perspektiv, at kommunerne nedregulerer budgetterne, så servicerammen på landsplan ikke kommer under yderligere pres.